企 業 社 會 責 任

(二) 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？

(三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？

(二) 公司要求所有經理人及全體員工於工作範疇之商業行為過程中，不得直接或間接收受非法、非誠信或非合理之禮物、款待或不當利益。

(三) 公司已設置管理專責單位，負責制定各項相關方案與落實推導宣導公司誠信經營之理念與施行。

(二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？

(三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？

(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

(二) 公司所有經營乃以誠信之承諾運作，皆依董事會議事規範督導運作之。

(三) 董事及經理人若對決策及交易有利益衝突之情況，不參與決策及表決。另公司設有實體申訴信箱及網站建議信箱，得以運作管控及防止利益衝突之情事發生。

(四) 公司已建立會計制度及內部控制制度，並由內部稽核人員依稽核計劃查核及提報董事會。

(五) 本公司致力由經理人於各項會議及日常作息中宣導誠信經營理念並依據獎懲制度對非法、非誠信行為予以懲戒，以期杜絕非誠信行為，將誠信經營理念內化於所有員工心中。

(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？

(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

(二) 本公司依照泰國勞工保護法(Labor Protection Act B.E 2541-section 16)及泰國勞資關係法規定處理檢舉事項之調查及保密，並於員工守則中訂定申訴程序。法規全文請參閱重要規章。

(三) 目前申訴及檢舉事件由管理部主管及稽核室主管受理，同時採取保密及保護檢舉人措施。

董事會對永續發展之督導預期應包含但不限於：管理方針、策略與目標制定、檢討措施等。

a)柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項及分析評估。

b)本段落三、環境議題及四、社會議題。

c)請參閱本公司年報 參、公司治理報告之四、公司治理運作情形。

本公司已於2022/09/30出具永續報告書，依據相關規定檢視並定義重大議題及相關管理政策。

(二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？

(三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？

(四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

a)取得森林管理委員會(Forest Stewardship Council, FSC)產銷監管鏈(Chain of Custody, CoC)證書，認證產品木材原料具備嚴格環保、永續經營、生態保護的森林治理理念監管。

b)產品通過SGS及中國國家家具及室內環境質量監督檢驗中心認證總揮發性有機化合物(TVOC)及甲醛檢測符合標準，兼顧消費者健康，也響應減少造成溫室效應之氣體排放。

c)2019年成功開發無醛添加板材(No Added Formaldehyde-based-resin, NAF)，以降低空氣汙染，並於隔年取得美國CARB及EPA的無醛豁免認證。

d)通過美國CARB及美國環境保護局(Environmental Protection Agency, EPA)毒物質控制法(Toxic Substances Control Act, TSCA)所屬Title VI CARB Phase 2之複合木製品甲醛管控法規有毒物質檢驗認證，提供對環境的品質保證。

e)取得SGS及日本建材檢測中心(JTCCM)之甲醛檢測認證符合JIS F4星標準。

f)通過日本工業標準認證(JIS) A5908 F4星、F3星及F2星認證。

(二) 本公司生產原料使用泰國之經濟作物橡膠木，非為森林資源之砍伐，不會對環境造成不良影響，本公司亦取得泰國橡膠木業公會聲明本公司產品來源為可永續發展之橡膠木產品。

本公司致力於環境保護，實施垃圾資源分類、回收環境木粉及將廢氣轉化為熱能，循環利用於生產過程以提升資源再利用，並自台灣及歐洲引進高效率馬達及變頻器，以提高能源使用效率；利用熱影像儀，實時監控生產設備，減少能源的損耗。

柴油使用生質柴油，以減少碳排放量。具體成果：2020年共減少約148公噸CO₂的碳排量，2021年共減少約155公噸CO₂的碳排量。

(三) 本公司位於處泰國南部，每年10月至11月之雨季有可能因氣候異常擴大形成水患，造成橡膠木採收困難產生短缺，影響短期價格波動。然本公司同時擁有實木板材及塑合板事業，擁有較完善的木材集散網絡，因此在橡膠木原料之取得可採整批購入，相較於其他同業具有採購優勢，故因氣候變遷造成原料短缺對本公司影響較其他同業為低。

(四) 本公司組織節能委員會，長年致力推動節能減碳政策，推動無紙化措施：宣導紙張回收再利用、以電子文件替代紙本文件及實施線上簽核，以響應辦公室節能減碳；實施一般性廢棄物資源回收，透過廢棄物管理系統使程序更加落實，並交由合格機構完善處理。

本公司針對油、氣、水、電等進行管理及減量，以達到節能減碳及溫室氣體減量政策(統計資訊包含集團各子公司)：

a)回收環境木屑粉塵作為燃料以減少外購木材及柴油的使用，同時降低碳排放量。為落實此環保目標，能源工廠技術改造，增加「木粉燃燒器」噴頭，可使用樹皮及木粉雙燃料，均為廢棄物再利用燃料。具體成果：2019年共減少約14,621.17公噸CO₂的碳排量，2020年共減少約18,697.91公噸CO₂的碳排量，2021年共減少約27,190.211公噸CO₂的碳排量。

b)增設自動倉儲系統，降低使用堆高機所產生之CO₂；，降低廢氣排放；回收生產廢氣中之熱能及甲醛，循環利用，以達成零排放；2018年起本公司自歐洲引進超越泰國國家法規之濕式靜電尾氣除塵系統。在滿足環保標準的同時，能對廢氣中PM2.5微粒、SO₃酸霧、有機汙染物、重金屬汙染物等起到有效控制作用，創造與環境永續共存之綠色經濟。

c)設置廢水水質線上自動偵測系統及水質淨化設備。本公司用水量統計資料：2019、2020及2021年度分別為8萬1千立方米、9萬2千立方米及16萬4立方米。

d)本公司非有害廢棄物總重量統計資料：2019、2020及2021年度分別為164噸、124噸及123噸。

e)本公司工業用廢棄油桶及化學物品桶總數量統計資料：2019、2020及2021年度分別為705桶、2,300桶及2,702桶。

(二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？

(三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

(四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

(五) 對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？

(六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

本公司已取得國際森林FSC CoC驗證，FSC CoC驗證重視勞工人權要求，其評估內容包含FSC Core Labour Requirements，另請參閱本公司年報伍、營運概況之九、人權政策與具體管理方案。

本公司女性主管比例約36%，廠區內設置哺乳室，並訂有優於台灣勞基法之產假天數。
本公司定額雇傭身心障礙員工，提供平等的就業機會。
本公司設有檢舉信箱及勞工意見信箱，給予員工適當的溝通管道，
其他人權管理及員工福利請參閱本公司年報伍、營運概況之五、員工福利暨工作安全相關資訊。

(二) 本公司薪資報酬政策均遵循政府相關法令規定，並依據員工學經歷與工作表現，決定員工之合理薪資報酬。本公司訂有員工績效考核辦法並明訂獎勵與懲戒制度，除考量員工工作績效表現外，亦嚴格考核員工行為道德標準，以維護公司企業形象，並符合公司應有之企業社會責任。

實現男女擁有同工同酬的獎酬條件及平等晉升機會，2021年度女性職員平均占比為28%，女性主管平均占比為10%。本公司重視員工權利及福利，並與員工共享獲利盈餘，維護良好工作環境，本公司員工酬勞相關資訊請參閱本公司年報肆、募資情形之一、資本及股份應記載事項之（八）員工、董事及監察人酬勞，其他員工福利請參閱本公司年報伍、營運概況之五、勞資關係。

(三) 本公司設有專責之職工安全單位及符合政府證照標準之職工安全人員，每年依照計畫檢查各項目並進行檢討改進，以確保提供符合法令標準之工作環境，並定期舉辦員工健康檢查、工作安全暨環境衛生之宣導。請參閱本公司年報伍、營運概況之八、員工工作環境與人身安全的保護措施。本公司本年度並未發生重大職災，近三年工安教育訓練與宣導如下：

(四) 本公司每年依照培訓計畫及技能開發促進法(Skill Development Promotion Act.)規定安排員工進行各項安全衛生及專業技能之培訓以增加工作職能之競爭力。請參閱本公司年報伍、營運概況之五、勞資關係。

(五) 本公司產品廣泛應用於家具及建材，通過多項國際認證及檢測合格報告，致力降低有機化合物及甲醛的揮發，達成高品質板材與環保、無毒、健康、乾淨的永續發展目標，兼顧終端消費者之健康與安全。

本公司訂有個人資料保護辦法，管理及保護客戶隱私。

本公司與授權商簽訂質量承諾書及訂定懲罰條款，並提供客戶鑑定服務，確保客戶取得正版綠河板材，杜絕仿冒貨。

本公司提供客戶泰國橡膠木業公會聲明本公司產品來源為可永續發展之橡膠木產品。

本公司依據不同產品之特性及銷售策略，了解客戶與市場需求，建立良好客戶關係及多元申訴管道(如：電子信箱及通訊軟體)，提供最佳服務。並均遵循環境相關法規及國際準則規範。

(六) 本公司依平等互惠原則與供應商建立夥伴關係，且不定期進行稽核，以確認供應品質及作業要求，共同致力於社會責任之推行。

本公司依照法規尚毋需編製永續報告書，惟已於2022/09/30自願出具永續報告書並公開。

(二) 本公司關懷泰南地區淹水受災居民，捐助物資及協助重建家園並積極參與後續關懷工作。

(三) 本公司自2015年起，已連續榮獲來自中央及地方所頒發之各式社會公益獎、社會公益服務獎。自我期許能吸引有共同理念的人一同致力於關懷社會弱勢族群，透過政府暨地區社會資源整合與團隊合作發展模式，打造一個具創新暨人文文化基礎的組織運作。

(四) 本公司已通過新版ISO 9001:2015認證。

(五) 本公司為防治環境污染亦設置相關環保設備：廢水水質線上偵測系統、水質淨化設備、濕式靜電除塵系統及甲醛回收等。

另本公司訂定相關公司治理規章，如：「股東會議事規則」、「董事會議事規則」、「董事會議事運作規則管理準則」、「董事選舉辦法」、「獨立董事之職責範疇規則」、「審計委員會組織規程」、「審計委員會運作之管理作業」、「薪資報酬委員會組織規程」、「薪資報酬委員會運作之管理辦法」、「內部稽核實施細則」、「道德行為準則」、「誠信經營守則」、「企業社會責任實務守則」、「取得或處分資產處理辦法」、「資金貸與及背書保證辦法」、「關係人交易管理辦法」、「子公司監督與管理辦法」及「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業辦法」，並根據相關法規發佈公司重大訊息，定期揭露財務與非財務資訊、董事會亦遵照股東賦予之責任，引導公司經營並有效監督經營階層之管理功能。

（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？

（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？

（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？

（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

(二) 本公司隨時掌握實際控制公司之主要股東及其最終控制者之名單，且與主要股東關係良好。

(三) 本公司已依法令規定於本公司內部控制制度、「公司治理實務守則」、「子公司監督與管理辦法」及「關係人交易管理辦法」中建立相關控管機制，並定期稽核。

(四)

a) 本公司董事於選任時即出具願遵守證交法之聲明書。

b) 本公司雇員於任職時即簽署保密條款。

c) 本公司訂定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業辦法」及「道德行為準則」，規範所有受僱人、經理人及董事，以及任何基於職業或控制關係而知悉本公司消息之人，禁止可能涉及內線交易之行為，並定期稽核及宣導。

d) 新任受僱人職前訓練及新任經理人課程中安排相關教育訓練。

e) 本公司預告次年董事會日程，提醒董事不得於封閉期間交易公司股票，並每年提供內部人最新法令規定及安排參與相關進修課程，避免董事誤觸該規範。

（一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？

（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？

（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。

二、專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。

董事會整體應具備之能力如下：

董事會成員所具備之經驗及專業能力情形請參閱下表：

本公司共設置7位董事（含3位獨立董事），其中1位獨立董事為女性，具員工身分之董事佔全體董事比例約43%。成員專業背景涵蓋管理、理工、財務及環境等，資歷涵蓋董事長、經理人及教授，董事會成員具備產業、學術及知識多樣化背景已符合本公司之多元化目標，可以從不同角度給予專業意見，對提升公司經營績效及管理效率有莫大助益。

本公司多元化政策之具體管理目標：

(二) 目前公司設有薪資報酬委員會及審計委員會，未來將視實際運作情形及法令規範再行設置其他各類功能性委員會。

(三) 本公司已於2019.12.25董事會通過績效評估辦法，依據辦法規定每年進行績效評估，並將評估結果提報董事會以作為董事薪資報酬及提名之參考，本公司2022年度績效評估內容及結果請參閱本公司年報參、公司治理報告之四、公司治理運作情形之(一) 董事會運作情形資訊。

(四) 本公司每年評估簽證會計師之適任性、取具會計師獨立性聲明，並參酌審計品質指標資訊(AQI)，一併提報董事會(已分別於2022.03.25及2023.03.22提報)。評估項目及重要內容列舉如下：

專業性－服務品質及時效是否符合需求。

獨立性－未握有本公司及關係企業之股份。

利益迴避－未與本公司或關係企業有共同投資或分享利益之關係。

輪調規定－截至最近一次簽證作業，未有七年未更換之情事。

(二)尚無重大差異情形。

(三) 尚無重大差異情形。

(四)尚無重大差異情形。

(二) 公司治理單位主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法令規章之檢視結果及辦理董事異動相關事宜等。

(三) 近年度業務執行情形如下：

1. 協助董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修： (1)針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，於就任時提供董事會成員，並定期更新。 (2)提供董事所需之公司資訊，維持董事和各業務主管溝通、交流順暢。 (3)協助安排與內部稽核主管或簽證會計師相關會議。 (4)協助安排進修課程。 (5)協助安排訪廠行程。
2. 協助董事會及股東會議事程序及決議法遵事宜： (1)向董事會、獨立董事或審計委員會報告公司之公司治理運作狀況，確認公司股東會及董事會召開是否符合相關法律及公司治理守則規範。 (2)協助且提醒董事於執行業務或做成董事會正式決議時應遵守之法規。 (3)會後負責檢覈董事會重要決議之重大訊息發布事宜，確保重訊內容之適法性及正確性，以保障投資人交易資訊對等。
3. 預先安排未來一年會議時間及簡明議程，會前一個月做提醒及內線交易規定宣導，並於董事會七日前寄發正式會議通知，召集會議並提供會議資料，提醒需利益迴避之議案，會中安排各案負責人員進行逐案說明，並於會後二十日內完成董事會議事錄。
4. 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。

（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？

（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？

（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？

(二) 本公司指派專人負責公司資訊之蒐集及揭露，並依規定於公開資訊觀測站公告申報相關資訊，且業已建立發言人制度負責對外說明，以確保可能影響股東及利害關係人決策之資訊，能及時允當的揭露；本公司舉辦或參與法人說明會之相關資訊，已公佈於公司網站及公開資訊觀測站。

(三) 本公司已依照法令規定期限公告及申報財務報告及各月份營運情形，惟年度財務報告並未提早於會計年度終了後兩個月內公告申報。

(二)  尚無重大差異情形。

(三)  已依規定期限辦理，並未提早申報。

(二) 僱員關懷：本公司鼓勵員工參與各項教育訓練、提供勞工保險及團保、定期舉辦員工健康檢查等，與員工建立良好之互動，重視勞工權益。

(三) 投資者關係：本公司每年依據公司法及相關法令召集股東會，給予股東充份提案機會，並設置發言人及聯絡窗口處理投資人提問；本公司依法令規定於本公司網站(設有繁中、英及簡中)之投資人專區及公開資訊觀測站揭露公司財務及業務資訊，並不定期舉辦或參與法人說明會，以保障投資人權益，善盡企業對股東之責任。

(四) 供應商關係：與主要供應商間皆維持長久良好合作關係。

(五) 利害關係人之權利：利害關係人得與公司進行溝通與建言，以維護應有之合法權益。

(六) 董事及監察人進修之情形：本公司董事皆已參加公司治理相關課程，另本公司並無設置監察人。

(七) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司專注於本業，配合相關法令執行各項政策推動，並建立各項標準作業執行規範，以期降低並避免任何可能之風險。

(八) 客戶政策之執行情形：本公司已針對客訴事項，設有專人處理，並妥善判別問題所在及責任歸屬，確保對客戶之服務品質。

(九) 公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司已為全體董事購買責任保險。

(一) 未得分已改善事項：公司是否設置公司治理主管，負責公司治理相關事務，並於公司網站及年報說明職權範圍及進修情形？本公司於2022.12.28董事會同意任命符合法規之公司治理主管，配置適量人員負責公司治理相關事務，並於本年報及本公司網站說明職權範圍及進修情形。

(二) 優先加強事項與措施：公司是否訂定並詳細於公司網站揭露公司內、外部人員對於不合法(包括貪汙)與不道德行為的檢舉制度？檢舉制度內容不完整，將研擬修訂相關辦法。